OnlyFansで稼いでるモデルって、動画で使うおもちゃとかコスチュームを税金の経費として計上できるのか気になったことない?実はこれ、アメリカのr/NoStupidQuestionsで457いいねもついた大真面目な質問なんよな。日本だと確定申告で経費計上って聞くと領収書とにらめっこするイメージだけど、アメリカの自営業者(セックスワーカー含む)も同じように事業経費の線引きに頭を悩ませてるらしい。今回はそんな下世話だけど意外と勉強になる税務トークを紹介するで。
ちゃんとビジネスとして運営してるなら――そしてそうすべきなんだけど――カメラ、衣装、セット、小道具やおもちゃは、普通に事業経費でしょ。
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If they run it like a business, and they should, then yes, cameras, costumes, sets, and props/toys are business expenses.
✍️ 管理人: ぐう正論だわ。日本だと個人事業主やフリーランスが経費計上するのと全く同じ理屈で、青色申告で認められるものと考え方はほぼ一緒なんよな。アメリカだと自営業者はSchedule Cで事業所得と経費を申告するシステムがあって、OnlyFansクリエイターも普通に個人事業主(sole proprietor)扱いになるから、撮影に使う道具はコンテンツ制作費として認められるケースが多いんだと。日本でも配信者やVTuberが機材代を経費にしてるのと構造は同じで、業種が違うだけって考えると腑に落ちるわ。個人的にはこの手の質問、下世話な好奇心のふりして実は真面目な税務知識が学べるから好きなんよな。
それが100%仕事用に使われているなら、はい。
仕事にも使っているけど、仕事以外の用途にも使っているなら、話はちょっとややこしくなります。
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If they're used 100% for work, yes.
If they're used for work but also used for other purposes that aren't for work, it's more complicated.
✍️ 管理人: これぞ税務の基本、按分の考え方やな。日本の確定申告でも家事按分っていって、自宅兼事務所の家賃やネット代を仕事とプライベートの使用割合で分けて経費にするやり方があるから、まさに同じ発想なんよ。アメリカのIRSにも仕事のためだけに使ってることを証明しないと経費にできないっていう考え方があって、プライベートと混ざった時点で一気にグレーになる。ここでおもちゃを私生活でも使っちゃったら経費にできないってのは想像つくけど、そもそも証明のしようがないから性善説にならざるを得ない部分もあるんやろな。
はい、「事業関連の経費」ってかなり幅広いからね。IRSのサイト見に行けばいいよ。たぶんセックスワーカー向けの項目か条項もあるでしょ。
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yes, business related expenses has a large breadth. you can always visit the irs website it probably has a section or clause for sex workers
✍️ 管理人: 実際にはIRSにセックスワーカー専用の条項があるわけじゃなくて、業種を問わず適用される一般的な事業経費のルールがめちゃくちゃ幅広いから、結果的にどんな職業にも当てはめやすいだけなんよな。この辺はアメリカの税制のシンプルさというか、業種ごとに細かく法律を作るんじゃなくて共通ルールで運用するスタイルの表れだと思う。日本だと業種特化の通達が出ることもあるけど、経費の基本的な考え方自体はアメリカと大差ないわ。ちなみにアメリカのセックスワーカーはちゃんと確定申告して税金払ってる人が結構多くて、申告しないと将来の年金(Social Security)にカウントされないから逆に困るらしい。
ややこしい話なんだよね。カメラ、撮影スペース、衣装(普段着じゃないやつ)、セット、それ以外にもいくつかは経費にできる可能性がある。でも、はっきり線引きできないものもある。事業のためだけに使っていて、私用じゃないと証明できない限り、経費にはできない。おもちゃ類はそのグレーゾーンに入る。
それに、豊胸手術もこのグレーゾーンに入る。もし豊胸した場合、ストリッパーやアダルトパフォーマーとして事業経費だと主張するには、日常生活に支障が出たり身体的に困難が生じたりするくらい、めちゃくちゃ大きくないといけない。AカップからCカップにした程度じゃ認められない。
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It's complicated. Stuff like cameras, shooting space, costumes (that aren't just normal day to day clothes), sets, and a few other things really can, but some things aren't clear cut. Unless you can prove that it is specifically for the business and not your own personal usage, you can't write it off. Toys fall into that grey area.
Additionally, breast implants fall into this grey zone as well. If you got breast implants, they need to be so large that they cause you physical difficulty or impede day to day life for you to consider them a business expense as a stripper or adult performer. Going from an A to a C does not qualify.
✍️ 管理人: このコメント一番おもろいというか核心突いてるわ。豊胸手術が経費になるかどうかって話、実は過去に本当に裁判になった事例があるんよ。1994年のストリッパーの女性が胸を極端に大きくして「仕事道具」として通常の生活に支障が出るレベルだったから経費として認められた、通称ストリッパーの胸判例って呼ばれてるくらい有名な話らしい。AカップからCカップ程度の一般的な豊胸だと美容目的とみなされて経費にならない。日本だと美容整形はほぼ経費にならない前提があるから、この感覚の違いは面白いところやな。
仕事で使ってるならできるでしょ。
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If they are using it for work they can.
✍️ 管理人: シンプルにまとめるとこの一言に尽きるんよな。結局アメリカの税制は「事業のために通常必要かつ妥当」っていう基準で判断されるから、業種が特殊でもロジック自体はブレへん。日本の個人事業主が経費計上する時の判断基準も似てて、業務との関連性を説明できるかどうかが全てなんよ。それな、としか言いようがないコメントやけど、シンプルな真理を突いてて逆に有能だわ。
可能性はあります。はい。
私は税務の専門家です。4年前の私のこのコメントで、OnlyFansのモデルやその他のコンテンツクリエイターの税金がどういう仕組みになるのか、比較的詳しく説明しています。
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Potentially, yes.
I'm a tax guy. This comment of mine 4 years ago explained in relative detail how taxes for an OnlyFans model or other content creator would work.
✍️ 管理人: 最後に専門家降臨で草。しかも4年前から同じテーマについて詳しく解説してるっていう、まさにReddit の実は詳しい人が定期的に湧くあるあるパターンやな。r/taxみたいな専門サブレディットがちゃんと存在してて、そこで真面目に税務相談されてるのもアメリカのネット文化っぽくて面白い。日本だと税理士に直接聞くかネットの匿名掲示板で聞くかの二択になりがちやけど、アメリカはRedditで無料相談っぽいことが日常的に行われてるのがちょっと羨ましいわ。個人的にはこういう結局最初のコメントが正解でしたってオチ、2chまとめでもよくあるパターンで好きなんよな。
💭 管理人の感想
今回のスレをまとめると、結局「プライベートと仕事の境界線をどう証明するか」っていう、あらゆる自営業者に共通する経費計上の悩みに行き着くんよな。カメラや衣装みたいに明らかに仕事専用のものは普通に経費にできるけど、おもちゃとか豊胸手術みたいにプライベートでも関係しうるものは一気にグレーゾーンになる。これって日本のフリーランスが自宅兼事務所の家賃を按分して経費にするのと本質的には同じ話で、業種が特殊なだけで税務の理屈自体はどこの国でも似てるんだなと思わされたわ。1994年のストリッパーの胸裁判みたいな極端な判例まで実際にあるあたり、アメリカの税務は判例の積み重ねでルールが形作られてる部分があるのも興味深いポイントやな。日本だと美容整形はまず経費にならない前提があるから、この辺の感覚差は面白い。ちなみにアメリカでは自営業者としてちゃんと確定申告する人ほど将来の社会保障に反映されるから、申告するインセンティブがあるらしい。これ前にUberドライバーとかギグワーカーの税金スレでも似たような按分の話が盛り上がってたの思い出したわ。みんなは自分の仕事道具、どこまでなら胸張って経費だって言える?案外線引き難しいって人も多いんちゃう?
📖 この記事のチャンク〜英語フレーズを覚えよう〜
“It's a grey area”
🔊 読み方: イッツ ア グレイ エリア
🇯🇵 意味: 白黒はっきりしない、曖昧な状況・グレーゾーンだということ
💡 ルールや判断が明確でなく、ケースバイケースで判断が分かれるような話題について話すときに使う。例えば「経費として認められるかどうか微妙なライン」について説明する際、'That's a grey area' や 'It falls into a grey area' のように使う。
🌍 他の言語では？
🇩🇪 ドイツ語: Das ist eine Grauzone （ダス イスト アイネ グラウツォーネ）
→ ドイツ語でも英語と同じく「グレーゾーン」をそのまま使い、法律や規則が曖昧な場面で日常的に使われる。
🇫🇷 フランス語: C'est une zone grise （セ ユヌ ゾーン グリーズ）
→ フランス語でも直訳に近い表現がそのまま定着しており、税金や法律の話題で自然に使われる。
🇰🇷 韓国語: 그건 애매해 （クゴン エメヘ）
→ 「それは曖昧だ」という意味の会話的表現で、韓国語では「グレーゾーン」より「애매하다」を使う方が自然。
🇪🇸 スペイン語: Es una zona gris （エス ウナ ソナ グリス）
→ スペイン語でも同様の表現が定着しており、法律・税金・倫理など判断が分かれる話題でよく使われる。
※翻訳は意訳を含みます。正確な表現は原文リンクからご確認ください。
※引用元: r/NoStupidQuestions
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